Integrierte Unternehmensplanung: Definition, Herausforderungen und Best Practices

1. Was ist eine integrierte Unternehmensplanung?
2. Die Herausforderungen bei der Unternehmensplanung
3. Vorteile einer integrierten Unternehmensplanung
4. Best Practices für die Umsetzung der integrierten Unternehmensplanung
5. SWOT Controlling: Deine Software für die integrierte Unternehmens- und Finanzplanung
6. Fazit: Dein Weg zur integrierten Unternehmensplanung

Die Anforderungen an die Unternehmensplanung und das Reporting sind in den letzten Jahren stark gestiegen – das gilt insbesondere im gewachsenen Mittelstand. Um wettbewerbsfähig zu bleiben, musst du heute mehr denn je in der Lage sein, Daten effizient zu nutzen und fundierte Entscheidungen zu treffen. Oft stehen jedoch Datensilos und zeitintensive, fehleranfällige Prozesse in Excel einer effektiven Planung und einem aussagekräftigen Reporting im Weg.

In diesem Artikel erfährst du, wie du mithilfe einer integrierten Finanz- und Unternehmensplanung einen ganzheitlichen und effizienteren Ansatz verfolgen kannst. Dabei werden wir die größten Herausforderungen für Unternehmen beleuchten und zeigen dir, welche Softwarelösung dich bei der Umsetzung unterstützt.

Was ist eine integrierte Unternehmensplanung?

Die integrierte Unternehmensplanung (engl. Integrated Business Planning, kurz IBP) bezeichnet einen ganzheitlichen Ansatz, bei dem alle wichtigen Geschäftsbereiche sowie deren finanzielle, operative und strategische Aspekte verknüpft und aufeinander abgestimmt werden. Diese Form der Planung geht aber über die bloße Datenzusammenführung in Form eines Data Warehouses hinaus:

Der Kern der IBP ist die integrierte Finanzplanung, bei der Gewinn- und Verlustrechnung, Liquiditätsplanung und Bilanz in einem Businessplan abgestimmt und konsistent zusammengefasst werden. Diese harmonisierte Finanzplanung ermöglicht es, ein umfassendes und kohärentes Bild der finanziellen Situation deines Unternehmens zu erhalten.

Ein weiterer zentraler Aspekt ist die kontinuierliche Abstimmung der Finanzplanung mit den operativen Plänen und Ist-Zahlen aus den verschiedenen Geschäftsbereichen wie Personalverwaltung, Verkauf, Marketing und Produktion. Diese Verknüpfung sorgt dafür, dass finanzielle Planungen nicht isoliert betrachtet werden, sondern stets im Kontext der operativen Realität des Unternehmens stehen. Durch diesen Abgleich kannst du sicherstellen, dass deine Planungen realistisch und umsetzbar sind und frühzeitig auf Abweichungen reagieren.

Unterschied zwischen traditioneller und integrierter Unternehmensplanung

Die herkömmliche Unternehmensplanung beschränkt sich meist auf isolierte Pläne für verschiedene Abteilungen wie Vertrieb, Produktion und Finanzen. Diese Einzelpläne berücksichtigen oft nicht die Interdependenzen zwischen den Bereichen, was zu einer suboptimalen Ressourcennutzung und mangelnder Übereinstimmung der Unternehmensziele führen kann. Das Resultat ist eine kurzfristige, operative Planung, die selten an neue Entwicklungen und Marktveränderungen angepasst wird.

Die Herausforderungen bei der Unternehmensplanung

Effektive Unternehmensplanung steht vor einer Vielzahl von Herausforderungen, insbesondere wenn sie auf traditionellen Methoden basiert. Dazu gehören:

Silos und ineffiziente Prozesse

Traditionelle Planungsmethoden, die häufig auf Excel-Tabellen basieren, leiden unter mehreren Nachteilen. Eines der Hauptprobleme ist das Entstehen von Datensilos, bei denen jede Abteilung ihre eigenen isolierten Pläne und Datenbestände pflegt. Das sorgt dafür, dass kein Konsens darüber herrscht, wo das Unternehmen steht und wie seine strategischen Ziele zu erreichen sind.

Ein weiterer Nachteil ist der hohe manuelle Aufwand, der für die Pflege und Aktualisierung der Excel-Tabellen notwendig ist. Manuelle Prozesse sind nicht nur zeitaufwendig, sondern auch anfällig für menschliche Dokumentationsfehler, welche die Qualität und Zuverlässigkeit der Planungsergebnisse beeinträchtigen können.

Unzureichende Planungsgenauigkeit und fehlender Überblick

Als Folge von Datensilos kommt ein weiteres Problem hinzu: die unzureichende Planungsgenauigkeit. Reportings ohne Zusammenhänge zwischen einzelnen Departments sind als Planungsgrundlage unzureichend. In einem komplexen Produktionsbetrieb beispielsweise hängen die finanzielle Planung von Personentagen, Maschinenzeiten und Produktionskapazitäten eng miteinander zusammen. Werden diese Aspekte isoliert betrachtet, können Fehlallokationen entstehen, wie etwa überbuchte Maschinenzeiten oder unzureichende Personalressourcen zur Bedienung der Maschinen.

Mangelnde Anpassungsfähigkeit an Veränderungen im starren Planungsmodell

Traditionelle Planungsansätze sind häufig statisch. In einer sich schnell verändernden Geschäftswelt ist es jedoch entscheidend, spontan auf neue Entwicklungen reagieren zu können, insbesondere dabei Daten inzwischen tagesaktuell erfasst werden können.

Vorteile einer integrierten Unternehmensplanung

Die Vorteile einer integrierten Unternehmensplanung ergeben sich vor allem aus der umfassenden Verknüpfung von Daten und Prozessen, der erhöhten Transparenz und Genauigkeit sowie der verbesserten Flexibilität und Effizienz in der Entscheidungsfindung:

GuV, Liquidität und Bilanz auf einen Blick

Ein wesentlicher Vorteil der integrierten Unternehmensplanung ist die Zusammenführung von Gewinn- und Verlustrechnung (GuV), Liquidität und Bilanz in einem einzigen, leicht zugänglichen Plan. Diese Integration ermöglicht es dir, alle wichtigen finanziellen Kennzahlen auf einen Blick zu erfassen und stets aktuelle Daten auf dem Schirm zu haben.

Bessere Entscheidungsvorlagen durch vereinte Echtzeit-Daten

Dank der Integration von Daten aus verschiedenen Vorsystemen wie Rechnungswesen, Personal und Produktion über Schnittstellen bietet die integrierte Unternehmensplanung deutlich verbesserte Entscheidungsvorlagen. Diese Daten sind in Echtzeit verfügbar und erlauben es dir, fundierte und aktuelle Analysen durchzuführen. Das Ergebnis sind präzisere Prognosen und strategisch besser fundierte Entscheidungen, die auf einer umfassenden Datenbasis beruhen.

Flexibilität und Agilität

Die integrierte Unternehmensplanung zeichnet sich durch eine hohe Flexibilität und Agilität aus. Unternehmen können auf Veränderungen und neue Entwicklungen deutlich schneller und effektiver reagieren. Durch die dynamische Natur der IBP lassen sich Planungen und Prognosen jederzeit anpassen, ohne dass umfangreiche manuelle Überarbeitungen notwendig sind.

Effizienzsteigerungen mit Hilfe von Automatisierung

Automatisierte Prozesse reduzieren den manuellen Aufwand und minimieren die Fehleranfälligkeit. Dies schafft zusätzliche Kapazitäten für strategische Aufgaben und trägt zur Optimierung der gesamten Planungsprozesse bei. Unternehmen können so nicht nur Ressourcen effizienter nutzen, sondern auch präziser arbeiten.

Best Practices für die Umsetzung der integrierten Unternehmensplanung

Wie du die integrierte Unternehmensplanung erfolgreich umsetzt, hängt natürlich ein Stück weit von deiner Branche und deinem Geschäftsmodell ab. Allgemein solltest du aber folgende Aspekte berücksichtigen:

• Gemeinsame Zielsetzung und Strategieentwicklung: Binde alle Stakeholder ein und definiere klar abgestimmte Ziele und Strategien.

• Automatisierte Prozesse und Datensynchronisation: Automatisiere die Prozesse bei der Datenerhebung, um Fehler zu reduzieren und Ressourcen zu sparen. Eine kontinuierliche Synchronisation stellt sicher, dass alle Entscheider*innen auf dieselben Daten zugreifen können.

• Verknüpfung von operativer und finanzieller Planung: Integriere operative und finanzielle Daten, um ein vollständiges Bild des Unternehmens zu erhalten und die Entscheidungsfindung zu verbessern.

• Szenario- und Risikomanagement: Implementiere Szenario- und Risikomanagement, um verschiedene Entwicklungspfade zu analysieren und Risiken zu minimieren.

• Budgetierung, Forecasting & Reporting: Verbinde alle relevanten Daten für realistische Budgets, präzise Prognosen und transparente Berichte zur Unterstützung fundierter Entscheidungen.

• Legale und Management-Konsolidierung bei Konzernstrukturen: Führe finanzielle Daten der Unternehmensteile zusammen und erstelle konsolidierte Berichte für eine einheitliche Konzernsteuerung.

• Kurzfristige Liquiditätsvorschau auf Wochenbasis: Überwache deine Liquidität regelmäßig, erkenne frühzeitig Engpässe und leite daraufhin Gegenmaßnahmen ein.

• Monitoring und Validierung anhand von Soll-Ist-Analysen: Vergleiche regelmäßig Ist- mit Soll-Werten, um Abweichungen frühzeitig zu erkennen und Optimierungspotenziale zu identifizieren.

Du siehst also: Bei der integrierten Unternehmensplanung wollen eine Menge Dinge beachtet werden. Um die Planung in die Tat umzusetzen, benötigst du folglich eine geeignete Softwarelösung, die sich an die individuellen Bedürfnisse deines Unternehmens anpassen lässt:

SWOT Controlling: Deine Software für die integrierte Unternehmens- und Finanzplanung

SWOT Controlling ist eine etablierte Softwarelösung, die speziell für die Bedürfnisse des Mittelstands entwickelt wurde. Mit über 1.000 Lizenznehmern und mehr als 20 Jahren praktischer betriebswirtschaftlicher Erfahrung bietet SWOT Controlling eine professionelle Plattform für integrierte Unternehmens- und Finanzplanung. Die Finanzplanungs-Software erleichtert ambitionierten Mittelständler*innen die Umstellung von Tabellenkalkulationen auf Financial Data Warehouses, wodurch Ressourcen in den kaufmännischen Abteilungen effizienter genutzt werden können.

SWOT Controlling auf OMR Reviews

Features und Highlights von SWOT Controlling

• Integrierte Planung von Gewinn und Verlust, Liquidität und Bilanz

• Liquiditätsplanung auf Monats-, Wochen- und Tagesbasis

• Plattformunabhängiges Reporting

• Mehrdimensionale operative Planung

• Genaue und agile Personalkostenplanung

• Legale und Management-Konsolidierung

• Branchenvorlagen nach HGB-Standard

• Umfassender Support und hoher Datenschutz

• Plattformunabhängigkeit und Flexibilität

• Dezentrale Plandatenerhebung

• Integration von Daten über 80 Schnittstellen aus Vorsystemen

• Optimierte Planung und Analyse durch zahlreiche Assistenzfunktionen

Fazit: Dein Weg zur integrierten Unternehmensplanung

Die integrierte Unternehmensplanung ist weit mehr als die bloße Konsolidierung von Daten. Sie verbindet die strategische Finanzplanung mit den operativen Prozessen und schafft so eine umfassende und kohärente Sicht auf dein Unternehmen. Durch die nahtlose Integration der Gewinn- und Verlustrechnung, Liquiditätsplanung und Bilanz sowie den fortlaufenden Abgleich mit operativen Plan- und Ist-Zahlen erhältst du nicht nur präzisere Angaben, sondern kannst auch flexibler und effizienter auf Veränderungen reagieren.

SWOT Controlling unterstützt dich dabei mit leistungsfähigen Tools und Funktionen, die weit über traditionelle Planungsmethoden hinausgehen. Ob detaillierte Personalkostenplanung, flexible Liquiditätsvorschau oder plattformunabhängiges Reporting – diese Softwarelösung bietet dir alles, was du für eine zukunftssichere Unternehmensplanung benötigst. Neugierig geworden? Dann schau doch mal auf der Produktseite des Tools auf OMR Reviews vorbei oder wende dich direkt an die Expert*innen von SWOT Controlling!